Налоговое резидентство - это страна, в которой вы должны платить налоги с полученных доходов.
Например, если вы проживаете в США более 183 дней, даже по туристической визе — вы становитесь налоговым резидентом 🇺🇸 и должны платить налоги со всех доходов, не только с тех, которые получены в США. А если вы получаете Green Card, вы автоматически становитесь налоговым резидентом.
Что же значит налоговое резидентство в США?
Например вы получили наследство или подарок на сумму более $100 000 в стране происхождения — вы должны заплатить налог в США. Дивиденды, продажа активов и любые другие доходы, полученные в других странах также облагаются налогами.
Оптимизация налогов - это очень важный пункт в иммиграционном процессе.
Всем нашим клиентам на первичной консультации мы объясняем важность налогового планирования до начала процесса иммиграции и получения резидентства. Так как оптимизация активов и правильная их декларация / оценка до начала иммиграционного процесса позволит оптимизировать налоговое бремя в будущем.
Что делает налоговый консультант для оптимизации будущих налогов в США:
- консультант составит текущий финансовый баланс активов Инвестора
- по каждому виду актива будет предложен оптимальный маршрут в соответствии с вашими планами и будущими перспективами налогообложения.
Оптимизация активов — это важный шаг в иммиграционном процессе, который необходимо начать за несколько месяцев до получения налогового резидентства, а лучше за 1-2 года, чтобы было время оптимизировать свои активы и не терять свой капитал.
Примеры ставок налогов в США:
- Подоходный налог зависит от категории лица, штата и суммы дохода: от 10 до 39,6%
- Налоги на зарплату — социальный фонд (Social Security Tax) — 12,4%, медицинский фонд (Medicare) — 2,9%, налог на безработицу (Unemployment Tax) — 2,7%. Половину платит работодатель, половину сотрудник.
- Налог на подарки (для дарителя) — до 40% на суммы свыше $15 000
- Налог на дивиденды — до 37% для резидентов и 30% для нерезидентов США.
- Налог на имущество (недвижимость) — 1-2% и зависит от штата, города иногда и района
Как платятся налоги в Америке:
Расчёт, оплата и подача налоговой декларации по всем видам налогов — ответственность самого резидента. Заполнить декларацию можно и самостоятельно, но налоговый консультант позволит избежать ошибок в начислении налогов и учесть положенные вычеты. Налоговая декларация должна быть подана до 15 апреля следующего за отчетным годом.
Большинство деклараций не проверяется налоговой службой, но выборочно (примерно 1%) может быть проведена проверка декларации и тогда каждую сумму в декларации надо будет доказать документами.